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逢考必过HH
于2019-06-20 10:57 发布 2318次浏览
邹老师
职称: 注册税务师+中级会计师
2019-06-20 10:58
你好,这样做结转分录借; 应交税费-应交增值税(销项税额) 应交税费-应交增值税(转出未交增值税)贷; 应交税费-应交增值税(进项税额)
逢考必过HH 追问
2019-06-20 11:03
但转出未交增值税为负数,结转时要显示留抵税额科目吗
2019-06-20 11:08
贷方负数!那不用做转出未交增值税分录吗
邹老师 解答
2019-06-20 11:20
你好,转出未交增值税为负数代表有留抵税额的意思 需要做上面的结转分录的
2019-06-20 13:25
老师需要做第二张凭证吗
2019-06-20 13:28
你好,从转出未交增值税到未交增值税的这个分录不需要
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邹老师 | 官方答疑老师
职称:注册税务师+中级会计师
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2019-06-20 11:03
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2019-06-20 11:08
邹老师 解答
2019-06-20 11:20
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2019-06-20 13:25
邹老师 解答
2019-06-20 13:28