送心意

陈诗晗老师

职称注册会计师,高级会计师

2019-06-20 17:58

如果总的帐套是平衡的,分拆也是平衡的。

陈诗晗老师 解答

2019-06-20 17:58

你如果期初不平衡,那么是调整期初余额

晓冉 追问

2019-06-21 09:12

。总得是平衡的呀,都已经结账了,把总得期初拆分开3个的期初

陈诗晗老师 解答

2019-06-21 10:32

你拆分后也是平衡的呀,
总的都平衡,你拆分后自然是平衡的

陈诗晗老师 解答

2019-06-21 10:33

你其中一个不平衡,必定还有其他的不平衡,你对应把这两处调整

晓冉 追问

2019-06-21 11:24

5月开始分账套,期初是4月末的科目余额对吧?但分开后,借贷方也不平啊,总得是平的

陈诗晗老师 解答

2019-06-21 12:00

是的,4月末就是5月初。
你这个是平衡的,你检查一下录入是否正确

晓冉 追问

2019-06-21 13:51

我把这里面的每一个科目都拆分成3份了,分别录到了3个3校区的期初

陈诗晗老师 解答

2019-06-21 14:47

那就应该是平的,肯定是你录错了

晓冉 追问

2019-06-21 15:24

我又检查了一遍,真的没有录错,期初也应该满足资产=负债+所有者权益吧?总得账套是相等的,但是分开后就不等于这个公式了,固定资产,长期待摊费用是全部放在其中一个校区的,没有拆分,会不会跟这个有关系呢?

陈诗晗老师 解答

2019-06-21 15:31

如果你有部分没有拆分,其他拆分,这样分开肯定对不上。
你资产不拆分,对应的负债也不分,才能平衡

晓冉 追问

2019-06-21 15:55

那好的,明白老师,谢谢您的耐心解答

陈诗晗老师 解答

2019-06-21 17:25

不客气,祝你工作愉快

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