请问老师，个体工商户餐厅，5月低底供货商核对货款179600，到现在我们把款付了，但发票只开了少部分，请问这个整套帐务改如何处理？

克江老师

职称： ,中级会计师,注册会计师,税务师

2019-06-22 10:43

你好，支付款的时候：
借：预付账款
贷：银行存款/现金
收到部分发票：
借：主营业务成本/库存材料/原材料等
贷：预付账款

静悄悄追问

2019-06-22 10:56

那对账是在支付之前，，5月底是否需要做借：主营业务成本/库存材料/原材料贷：应付账款应付暂估这笔分录？

克江老师解答

2019-06-22 17:44

你好，可以在支付出分录。

精选问题

老师，我们收到社保局的稳岗返还，这个要怎么做账？冲问

你好这个，这个借银行存款，贷其他收益或者营业外收入。答
老师你好麻烦问一下我们公司被法院罚款了75 问

预缴的数还是按照减去75之后的来申报，汇算清缴的时候才调增这个75万，按照盈利。答
您好，老师，麻烦问下年终奖可不可以12月份计提1月份问

你好，那你这是提前申报一年一次是一个人，一年一次，你单位不同的职工可以申报不同的时间，一个人只能一次答
生猪代养的要交税吗问

你好，是公司+农户的模式么？这种模式是免税的，跟农业生产者生产农产品一样的。答
老师，小规模要报财务报表年报啊，我电子税务局上显问

你好，是的，是需要报的。答

在线提问累计解决 3328个问题