老师，我想请问，出口业务，发生的运保费，开了负数的销售收入发票，那这张负数发票要做账吗？怎么做分录呢？

Ss 追问

2019-06-22 13:42

开出的销售发票是做的
借:应收账款贷:主营业务收入

Ss 追问

2019-06-22 13:44

运保拥费是要冲减收入的吧？我之前冲减收入的那张发票分录做错了，做成借:应收账款（红字）贷:主营业务收入（红字）了

Ss 追问

2019-06-22 13:45

不知该怎么调整上面这个凭证科目

Ss 追问

2019-06-22 13:47

那个运费对方后来开发票来的，但是金额包含运费，还有其他的费用的，我全部坐在销售费用里了，所以想请问老师，以上情况我该怎么调账呢？

文老师 解答

2019-06-22 14:04

您好，运保费的发票您是进费用了是吧

文老师 解答

2019-06-22 14:05

开的负数发票，应该是您那样做的