老师，汇算清缴交的企业所得税我已经按此做的分录 借方：利润分配-未分配利润 13272.73 贷方 应交税费-企业所得税 13272.73 借方： 应交税费-企业所得税 贷方 银行存款，出财务报表 资产负债表中未分配利润 为631143.27 ，上年度的未分配利润为-9974.31， 而利润表中的净利润为654390.31。系统自动出的财务报表，我这边是不是在系统自动出的利润表中在企业所得税这一行把13272.73输入上，不然资产负债表中的未分配利润和利润表净利润不相符合

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2019-06-23 15:54

直接才财务报表的资产负债表中修改吗，这样的话每个月系统出报表我每个月都得修改是这样吗，老师

文老师 解答

2019-06-23 16:02

您好，是的，您是调整一下财务报表的期初余额

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2019-06-24 08:54

老师有没有相关的课程，推荐一下，这方面我有些疑问，我汇算清缴时年度财务报表没有做相应的调整，现在公司内部的期初余额我可以改，可是税务的年度报表截止上个月已经报完，没法调整了，我该如何操作

文老师 解答

2019-06-24 10:12

帐上的余额不需要该，您以后申报财务报表的时候，该期初余额就好