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你好，老师，我是小规模纳税人，建筑劳务公司，主要是帮别人开劳务票归钱。 1、 个人来挂靠我公司时，我公司与个人应该建立什么样的关系？ 2、比如本月个人要开发票200万，然后我公司收取管理费2个点，剩余的钱就要转给他，我用什么方式转给他？转了钱应该怎样分录？ 3、我开出发票后需要确认收入吗？如果确认了收入，成本就是个人给我提供工人工资表，可是200万需要好多工人工资表啊？确认收入后成本工资表没得那么多，剩余的成本应该怎么处理，那不是要交很多企业所得税啊？老师这种怎么处理比较好？
Z.C.Y
于2019-06-23 21:57 发布 1176次浏览
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庄老师
职称： 高级会计师,中级会计师,审计师
2019-06-23 22:52
老师我是小规模个体执照，自繁自养猪，收支没有发票， 问
你好，那当时转账的银行回单什么有吗？ 答
老师 请问一下商品过期报废是不是不需要缴纳增值 问
您好，做进项转出，报废的转到营业外支出里面 答
老师，我们是制造行业，但是厂房租了一部分出去，开了 问
如果租赁业务并非公司的主营业务，收到租金并开具租赁发票时： 确认收入： 借：银行存款 / 应收账款 贷：其他业务收入 贷：应交税费 —— 应交增值税（销项税额） （一般纳税人出租 2016 年 5 月 1 日后取得的不动产，税率为 9%；出租 2016 年 4 月 30 日前取得的不动产，选择简易计税，征收率为 5% 。小规模纳税人征收率为 5% ） 结转成本（如有相关成本，如厂房的折旧等）： 借：其他业务成本 贷：累计折旧等 代收水电费发票的账务处理 将代收水电费视为转售水电处理： 确认收入： 借：银行存款 / 应收账款 贷：其他业务收入 贷：应交税费 —— 应交增值税（销项税额） （电费一般税率为 13%，水费若适用简易计税，征收率为 3% ） 确认成本（支付水电费的时候）： 借：其他业务成本 借：管理费用（红字，冲减企业自身水电费成本中租户承担的部分 ） 贷：银行存款 若企业能取得水电供应单位开具的对应水电费发票，可抵扣进项税额，如支付电费取得专票： 借：其他业务成本 借：应交税费 —— 应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 如果是按简易计税方式计算水费增值税，对应部分的进项税额也需要做转出： 借：其他业务成本 借：管理费用（红字） 贷：应交税费 —— 应交增值税（进项税额转出） 按扣除对外支付的自来水水费后的余额差额，进行账务处理： 借：应交税费 —— 简易计税 贷：其他业务成本 答
请问喷浆机上的配件经常坏，如胶板等，购胶板应入固 问
您好，如果是平常的日常维修可以直接计入当期损益 答
老师好 我们是外贸企业，3月份收到一张结关的报关 问
增值税申报了吗 收汇没有 是的 在4月份申报增值税 答
知识产权认证证书
粤公网安备 44030502000945号
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