小规模公司，这个月购置税控盘，买盘200,服务费280,一起480，是这样做吗

简单的犀牛 追问

2019-06-24 14:36

对，这个人是法人，他垫付付款的

方亮老师 解答

2019-06-24 14:39

您编制的分录正确，还需要编制如下分录；
借；应交税费-应交增值税
贷；管理费用

简单的犀牛 追问

2019-06-24 14:42

我是再编借，应交税费-应交增值税38.59
贷，管理费用38.59吗

方亮老师 解答

2019-06-24 14:43

金额应该是480元。祝您工作愉快！

简单的犀牛 追问

2019-06-24 14:45

他的税费不是480呀

简单的犀牛 追问

2019-06-24 14:51

我这2个原始凭证正确分录，
借：管理费用-其他480
贷：其他应付款-法人垫付480
借：应交税费-应交增值税480
贷：管理费用480

简单的犀牛 追问

2019-06-24 14:51

是这样吗？

方亮老师 解答

2019-06-24 14:52

是的。祝您工作愉快！

简单的犀牛 追问

2019-06-24 14:52

不需要体现税金吗？

方亮老师 解答

2019-06-24 14:55

第二笔分录的借方已经体现。

简单的犀牛 追问

2019-06-24 14:56

我是小规模的，不需要交税的，还要做什么分录吗

简单的犀牛 追问

2019-06-24 14:57

这个税控盘不是可以抵的吗

方亮老师 解答

2019-06-24 15:01

不需要编制其他的分录。第二笔分录就是全额抵扣的分录。

简单的犀牛 追问

2019-06-24 15:05

我还是不太懂，我这480是放管理费用，不放营业外收入吗

方亮老师 解答

2019-06-24 15:09

计入营业外收入是错误的，应该计入管理费用。

简单的犀牛 追问

2019-06-24 15:12

好的，谢谢

方亮老师 解答

2019-06-24 15:14

不客气。如果您对老师的回答满意，请给老师一个五星好评，谢谢！

简单的犀牛 追问

2019-06-24 15:17

我这样对吗？我的系统必须带三级科目，我是选进项税费，还是选已交税金呢

方亮老师 解答

2019-06-24 15:28

分录错误，应该选择应交税费-未交增值税。

简单的犀牛 追问

2019-06-24 15:31

正确的是这样吗

方亮老师 解答

2019-06-24 15:33

正确。祝您工作愉快！