老师，请问如果我们走对公账户的支出，别人没给我们开票，那这笔要怎么做账

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

2019-06-24 15:42

你好，是暂时不会开具发票，还是就是无法取得发票？

程程342 追问

2019-06-24 15:44

有的暂时无法开具，有的无法取得

邹老师解答

2019-06-24 15:50

你好，暂时无法开具，借；预付账款，贷；银行存款
无法开具的，就做无票支出分录，借；管理费用等科目，贷；银行存款
汇算清缴做纳税调增处理就是了

程程342 追问

2019-06-24 15:52

好的

邹老师解答

2019-06-24 15:58

祝你学习愉快，工作顺利！希望对我的回复及时给予评价。谢谢

精选问题

老师，请问小规模企业减免的增值税，需要做到营业外问

是的，就是计入那个科目的答
老师，公司之前是承包加气站搞技术服务，买卖天然气问

这种思路和科目设置有一定合理性，收入分类能清晰区分来源，成本核算符合实际且利于计算与管理。可优化之处在于，可增设 “车辆租金” 科目，对 “加气费”“车辆维护费” 等进一步细分，若运输业务发展壮大，可将运输收入从 “其他业务收入” 调整为 “主营业务收入”。答
老师，本年销项不含税2800万，税负率2.5%，1-11月已交问

在这个问题中，税负率是2.5%，也就是说，每销售100元，需要交纳2.5元的税款。全年应交增值税 = 本年销项不含税 × 税负率 = 2800万 × 2.5% = 70万 12月应交增值税 = 全年应交增值税 - 1-11月已交增值税 = 70万 - 84万 = -14万答
老师，我们公司名下有一个门面房，租金收入都是按月问

对的是的，根据权责发生制的，对的是的。答
2023年是负数不用交企业所得税，2024年4月份企业所问

您好，分录没错，也不用调账调平，负债表未分配利润期初数加上这个金额就可以了答

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