老师 您好！我在查应付账款的时候,有一个工厂借方有余额，还有一个工厂贷方有余额，但是原因查不出来，因为之前的帐比较乱，那我可以通过以前年度调整嘛？

? 追问

2019-06-25 17:37

但是这个是10年前的业务了，对方联系方式也没有了

玲老师 解答

2019-06-25 17:39

意思 这个钱可以不用付了吗  不用付的转到营业外收入里

? 追问

2019-06-25 17:41

那多付的呢？

玲老师 解答

2019-06-25 18:11

多付的企业也没有了吗  做坏账处理

? 追问

2019-06-26 08:40

是的 因为已经是10年前的业务了

玲老师 解答

2019-06-26 08:42

不用支付的，记营业外收入已经付的，收不回来的做坏账。

? 追问

2019-06-26 08:45

好的 请问坏账准备的账务处理是不是如下：
借：坏账准备
    贷：应付账款

玲老师 解答

2019-06-26 09:05

是的
        不客气的！ 如果您这个问题已解决请点五星好评！祝您工作学习愉快！

? 追问

2019-06-26 13:43

老师 我看了一下我们还没有这个科目，是不是只要在资产类下添加即可？

玲老师 解答

2019-06-26 13:58

是坏账准备的会计科目编码1231