老师，您好，请问2018年的附加税现在才补交大概需要做些什么分录？

莼 追问

2019-06-26 09:55

不用写二级科目吗？

莼 追问

2019-06-26 09:56

借：以前年度调整损益-税金及附加 
 贷：应交税费-应交城市维护建设税
？

meizi老师 解答

2019-06-26 10:07

你好 你可以设置二级科目 或者不设置 摘要写清楚  按你写的可以的

莼 追问

2019-06-26 10:14

你如果的跨月份的话，是如何做分录

meizi老师 解答

2019-06-26 10:31

你好 跨月的当年的话 直接做账就行 借税金及附加贷应交税费

莼 追问

2019-06-26 10:49

好的，谢谢老师

莼 追问

2019-06-26 10:50

老师，税金及附加，和以前年度损益调整需要做费用类明细啊姨

莼 追问

2019-06-26 10:50

不好意思，后来那两个打错了

meizi老师 解答

2019-06-26 11:00

你好 可以不做明细的 如果你怕不好区分 你也可以做明细  一般是不体现明细

莼 追问

2019-06-26 11:52

如果是补交2018年的印花税是如何做分录

meizi老师 解答

2019-06-26 11:54

你好  借以前年度损益调整 贷应交税费 借应交税费贷银行存款 借未分配利润贷以前年度损益调整  分录一样的 明细科目自己加下就行