老师，公司是一般纳税人，原来一直是会计公司在做账，目前公司自己做账，发现有一笔有销项票，当时没有进项票，也没做账，现在可以提供进项票，这笔账如何做？

过时的项链 追问

2019-06-27 13:16

就是商贸公司，买进卖出

meizi老师 解答

2019-06-27 13:22

你好 但是你去年购进是没有入账的话你要补做 借库存商品 进项税贷银行存款或者应付账款

过时的项链 追问

2019-06-27 13:51

结转时正常结转吗？去年没有结转成本，今年多结转一笔？

meizi老师 解答

2019-06-27 13:56

你好 你去年做了收入 那你就补结转成本 走以前年度损益调整来结转才行的

过时的项链 追问

2019-06-27 14:05

老师那就涉及到汇算清缴了，汇算清缴去年的已经结束啦，这笔账就不用做了行吗？

meizi老师 解答

2019-06-27 14:22

你好 不可以的 你收入对应要和成本匹配， 你的库存商品不结转到时你实际销售了库存商品和你账上不一致的