老师，请问:出包仓库装修工程，支付的工程款，也是要计算增值税吗？是一般纳税人

是朋友要工程款64万，他挂靠的公司是一般纳税人，用的也是一般征收。他在当地预缴了2%后。给挂靠公司开了25万的专票、15万的普票、21万人工工资的普票。现在对方发给他了一个清单。上面是这样写的：你抵扣税是36344.25（这个不知道怎么算出来的）。实际增值税64万*0.09＝57600-36344.25＝21255.75，补交其他税点23808（这个不知道怎么算出来的）＝21255.75＝45063.75（补交的总金额）。这些税是怎么算出来的？

答： 这个你看看它缴的税票看看都啥明细，应该是城建税、教育附加及地方教育附加

请问，一般纳税人，我当月收工程款400万，如当月抵扣票没有收回，那这400万的增值税就应当月全交吗？还是能留下个月抵扣？我们是9个点，对方开13个点给我们让我出6个点税金高吗？

答： 你好，严格来说需要正常交税的，如果下一个月发票能到的话，你可以强制不交税，但是会有滞纳金，影响你企业信用等级。

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师，请问:出包仓库装修工程，支付的工程款，也是要计算增值税吗？是一般纳税人

答： 你好，有取得增值税专用发票吗？