送心意

meizi老师

职称中级会计师

2019-06-28 17:05

你好 这样的发票可以抵扣 如果现在还没发生集体福利的话在建工程可以计入固定资产 抵扣的;是的 看功能和用途来区分 集体福利类的不能抵扣的

追问

2019-06-28 17:17

老师 目前还没有建成,如果在建设过程中抵扣了,那餐厅建好之后用于集体福利,这部分又要转出吗?假如我餐厅建了两层,一楼是餐厅,二楼是多功能厅,多功能厅既用于职工福利也用于生产经营,就是一楼餐厅不可以抵扣,二楼多功能厅可以抵扣吗?那抵扣的要怎么区分呢?按照建筑面积分还是?

meizi老师 解答

2019-06-28 17:30

你好  是的需要做转出的 你要填附表2做转出的; 是的  你们按到时使用功能来区分 自己灵活处理就行 这个到时税局问道 能解释过去

追问

2019-06-28 18:15

好的,谢谢老师!也就是说抵扣跟报建手续没关系吗?还是说报建时就需要把用途分清楚呢?

meizi老师 解答

2019-06-28 18:17

你好  你建立的时候可以抵扣的 只是后期确定用途的时候再按实际情况来选择抵扣和不抵扣

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相关问题讨论
老师我还想问问,新的办公室购买的空调等电器,可不可以不做固定资产?
2020-06-04 20:23:53
老师 目前还没有建成,如果在建设过程中抵扣了,那餐厅建好之后用于集体福利,这部分又要转出吗?假如我餐厅建了两层,一楼是餐厅,二楼是多功能厅,多功能厅既用于职工福利也用于生产经营,就是一楼餐厅不可以抵扣,二楼多功能厅可以抵扣吗?那抵扣的要怎么区分呢?按照建筑面积分还是?
2019-06-28 17:17:08
可以的,没问题。增值税抵扣进项税额抵扣之区分应税行为,不对应税率的。 如果您对我的解答满意,请您及时给予好评,谢谢!!如果还有疑问,欢迎您继续提问。
2018-05-04 10:15:34
买车的进项税额是可以一次性抵扣
2019-03-28 11:21:02
对的 然后留在以后来抵减销项
2020-04-29 13:45:44
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