公司一般纳税人当月买的金税盘含服务费，取得专票，当月勾选认证；做账怎么做呢？

🦌 追问

2019-06-28 16:59

已经勾选了，会有问题吗。

🦌 追问

2019-06-28 16:59

做账怎么处理？

maize老师 解答

2019-06-28 17:01

做账做借管理费用 办公费 进项税额 贷银行，之后进项税额转出，借管理费用 贷进项税额转出之后全额抵扣

🦌 追问

2019-06-28 17:04

转出之后，借：管理费用，增值税进项减免，红字管理费用，是吗？

🦌 追问

2019-06-28 17:04

方便写一下分录吗？

maize老师 解答

2019-06-28 17:08

上面我写了，抵减增值税税额，
  借：应交税费——应交增值税（减免税款）480
借：管理费用 -480
你全额抵减写下面这个借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-应交增值税-减免税额

🦌 追问

2019-06-28 17:31

抵减的分录是在下月报完税做是吗？

maize老师 解答

2019-06-28 17:34

你实际需要抵扣的时候做