对方之前已开具的专票要求我们退回，那我们是否把票取出给他们后先用复印件做账，本月做进项税转出后，先用红字冲回之前的费用，再已对方正确开具的发票入账了？对方开的红字发票我们也要附在凭证后吗？

慧慧 追问

2019-07-01 08:28

对，我们已经认证了

maize老师 解答

2019-07-01 08:37

那不需要退回，你这边开红字信息表给销售方，销售方根据这个开红字发票

慧慧 追问

2019-07-01 08:38

如果对方本月红字冲减，再开正确的蓝字，是否我们就把这两张放在凭证后面了？

maize老师 解答

2019-07-01 08:39

7月还是6月，红字信息表是几时开的，几时上传审核通过的，你进项税额就几时转出

慧慧 追问

2019-07-01 08:40

再凭对方的红字做进项转出是吗？还是我们马上就做转出?

maize老师 解答

2019-07-01 08:40

进项税额转出根据红字信息表上传审核填写申报表和做账，你收到红字也是贴这个后面

maize老师 解答

2019-07-01 08:41

6月开的红字信息表a上传审核通过那现在申报6月税的时候，填写附表2转出

慧慧 追问

2019-07-01 08:45

红字票据有一张抵扣联是贴在我们做账转出税额凭证上，一张发票联是冲减当时的费用对吗？附在这张后面对吗？我们在系统中申请了就要做进项税转出对吧！不论对方何时开具红票，等开到后再付红票抵扣联在后面对吧？

maize老师 解答

2019-07-01 08:46

红字发票那2联都贴凭证后面做账就可以，你红字信息表通过就转出做账，根据是红字信息表，不是红字发票不管对方红字发票是几时开的，你开红字信息表审核通过就需要进项税额转出