想问下，买车的进项税没有认证，怎么做账，可能五个月以后才需要认证

sunny 追问

2019-07-01 09:07

谢谢

郭老师 解答

2019-07-01 09:09

不用客气的，

sunny 追问

2019-07-01 09:13

这个月末需要结转吗

郭老师 解答

2019-07-01 09:15

待认证不用的
挂账就可以

sunny 追问

2019-07-01 09:16

会员单位的会费，借管理费用二级科目会费可不可以

郭老师 解答

2019-07-01 09:17

你们支付的可以的，

sunny 追问

2019-07-01 09:24

单位有一张两万元的收据，我直接做账可不可以

郭老师 解答

2019-07-01 09:28

是成本费用吗
可以，没有发票不能税前扣除

sunny 追问

2019-07-01 09:32

协会开的服务名称为咨询服务费，那么管理费用的二级科目是什么

郭老师 解答

2019-07-01 09:35

可以记会费的，

sunny 追问

2019-07-01 09:36

这个也可以记会员费啊，我看开票的明细是咨询服务费，

郭老师 解答

2019-07-01 09:38

对方是收的会员费吧
还是给你提供的服务

sunny 追问

2019-07-01 09:39

应该是第一次加入收到的费用，但是开票明细是咨询服务费

郭老师 解答

2019-07-01 09:42

咨询或者会费都可以

sunny 追问

2019-07-01 09:49

我们是一般纳税人，如果收到普通发票，为购买方，我直接借管理费用，贷其他应付款，是不是不需要价税分离，也就是借应交税费应交增值税（进行税额）这个分录不需要写?

郭老师 解答

2019-07-01 09:54

是的，不能抵扣的普票价税合计做账

sunny 追问

2019-07-01 11:06

知道了，谢谢

郭老师 解答

2019-07-01 11:09

不用客气的，