请问我们公司是一般纳税人，去年12月不小心把管理费用和个人缴纳社保的数字填反了，管理费用少了两千，已经汇算清缴过了，现在才发现，需要怎么处理呢？

House. 追问

2019-07-02 10:42

公司承担部分记管理费用，个人部分其他应付款  就12月记反了

meizi老师 解答

2019-07-02 10:51

你好  那你就红冲 金额大不大

House. 追问

2019-07-02 11:19

2000 借管理费用 贷其他应付款是么？  这个对汇算清缴没有影响么？

meizi老师 解答

2019-07-02 11:28

你好   不会 你调整以前年度损益调整  你去年是做的 借管理费用 贷其他应付款 这个分录吗？  把你去年分录发出来看看

House. 追问

2019-07-02 11:35

借：管理费用
      其他应付款
    贷：银行存款

就是管理费用和其他应付款的数字错了

红冲是借：管理费用
              贷：其他应付款
这样红冲么？

meizi老师 解答

2019-07-02 11:45

你好 借以前年度损益调整 负数 其他应付款 负数贷银行存款负数 然后做正确的  借以前年度损益调整  其他应付款 贷银行存款 结转到未分配利润里面