老师你好，资产负债表负债是负数应该怎么调整报表？把负债调整为0对吗？

时光依附深情存在 追问

2019-07-02 11:34

资产负债表中应付职工薪酬是负数？导致负债是负数？

时光依附深情存在 追问

2019-07-02 11:35

应怎么调整为正数呢？

邹老师 解答

2019-07-02 11:35

你好，是发放了工资没有做计提分录吗？

时光依附深情存在 追问

2019-07-02 11:38

我发现少计提一部分，但数额没有那么大？

邹老师 解答

2019-07-02 11:43

你好，少计提就补计提
你需要去查明还有什么原因导致应付职工薪酬期末余额负数了

时光依附深情存在 追问

2019-07-02 11:59

已经结帐了，不能补提，还有别的方法调整嘛

邹老师 解答

2019-07-02 12:01

你好，反结账，然后补做计提分录就是了

时光依附深情存在 追问

2019-07-02 12:48

补提的数很大，会导致利润为负数，这样就不需要计提企业所得税了，对吗

邹老师 解答

2019-07-02 12:59

你好，利润是负数就不需要计提所得税的