企业所得税A类主表4-6月份未开票，只是有些人员工资，是不是需要填的数跟上季度一样？

Xning 追问

2019-07-02 14:06

是不是营业成本需要加上4-6月的费用

月月老师 解答

2019-07-02 14:08

你好，是需要加上的。

Xning 追问

2019-07-02 14:15

那我3月的主表只填了主营业务成本没加费用怎么办？

Xning 追问

2019-07-02 14:16

我们3月开过一次票，我主表上的主营业务成本就填的3月份科目余额表主营业务成本的数

月月老师 解答

2019-07-02 14:18

你好，本季度，费用填在对应的费用里面。

Xning 追问

2019-07-02 14:27

我4到6月未开票   营业收入填0，营业成本填4-6月的损益合计对吧？

Xning 追问

2019-07-02 14:30

3月报的所得税主表营业成本只填了主营业务成本，未填费用，表还可以改吗？

月月老师 解答

2019-07-02 14:42

你好，所得税申报表应该是本年累计数，收入是1-6月份的，成本也是1-6月份的。

Xning 追问

2019-07-02 15:00

营业成本不应该加费用吧？

Xning 追问

2019-07-02 15:02

营业收入和营业成本只是发票上不含税的数吧？

月月老师 解答

2019-07-02 15:04

你好，营业成本不应该加费用，营业收入是不含税收入，营业成本小规模纳税人是含税的数据。

Xning 追问

2019-07-02 15:10

老师，我们是一般纳税人，我4-6月没有开票营业收入应该填0对吗？4-6月只有人员工资，营业成本应该填4-6月的工资数还是填0？

月月老师 解答

2019-07-02 15:20

你好，收入应该是1-6月份收入，成本是1-6月份的成本。

Xning 追问

2019-07-02 15:21

利润应该是营业收入-营业成本-费用对吗？

月月老师 解答

2019-07-02 15:24

你好，营业收入-成本-税金-费用+营业外收入-营业外支出=利润总额。

Xning 追问

2019-07-02 15:24

季末资产总额怎么填呢

月月老师 解答

2019-07-02 15:24

你好，季度末资产负债表资产总额。

Xning 追问

2019-07-02 15:33

文化事业建设税应该怎么交？

月月老师 解答

2019-07-02 15:37

你好，是不含税收入的3%。