你好。企业所得税 总资产填错了，还是上个季度的，能改吗？

稳重的铃铛 追问

2019-07-02 17:29

总值产不超过5000万。是指一年的总数，还是每月的？

邹老师 解答

2019-07-02 17:37

你好，是企业所得税的小型微利企业的资产总额标准 吗？

稳重的铃铛 追问

2019-07-02 17:40

是

邹老师 解答

2019-07-02 17:41

你好，这个是四个季度的平均资产总额
资产总额=4个季度的资产总额平均数之和/4
季度平均数=（季度期初+季度期末）/2

稳重的铃铛 追问

2019-07-02 17:42

企业所得税，小型微利企业，资产总额显示不超过5000万。是指一年的总数不超过，还是每月不超过5000万？

稳重的铃铛 追问

2019-07-02 17:47

那就是每个季度  不超过5000万，

邹老师 解答

2019-07-02 17:49

你好，不是每个季度，而是 
资产总额=4个季度的资产总额平均数之和/4
季度平均数=（季度期初+季度期末）/2
只要这里的资产总额低于5000万就可以了

稳重的铃铛 追问

2019-07-02 18:00

就是我红笔圈出来的，   4个季度的平均数只和 /4   不超过5000万     对吧？

邹老师 解答

2019-07-02 18:01

你好，是的，是这样的

稳重的铃铛 追问

2019-07-02 18:04

麻烦再问一下， 本季度的是1022 为什么还显示 否？

稳重的铃铛 追问

2019-07-02 18:05

是因为 第一季度的错了？ 连带本季度的  也就是否了

邹老师 解答

2019-07-02 18:06

你好，是因为你一季度金额太大了，图片所给金额单位是万元，你是不是按元填写的数据？

稳重的铃铛 追问

2019-07-02 18:07

是的，就是第一个季度填错了，

邹老师 解答

2019-07-02 18:07

你好，就是因为数据填写错误才导致的不符合小型微利企业条件的

稳重的铃铛 追问

2019-07-02 18:08

去税务大厅把第一季度的改了， 这个月先不申报，     就好了是吗？

邹老师 解答

2019-07-02 18:14

你好，是的，是这样处理

稳重的铃铛 追问

2019-07-02 18:18

谢谢你了

邹老师 解答

2019-07-02 18:18

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢