小规模纳税人 这个月需要报6月份个税，我把公司交了社保的员工做成了工资表交了个税，但是6月份实际所有员工工资我也是从对公账户发的工资，那6月岂不是有两份工资表，请问账务如何处理呢？

优秀的蜗牛 追问

2019-07-03 10:10

两张表是不一致，申报个税的表员工工资低，实际发放工资高一点

meizi老师 解答

2019-07-03 10:17

你好那你做账应该是按你实际发放的工资来做账的 而不是看你少报的那个工资表

优秀的蜗牛 追问

2019-07-03 10:35

那现在部分员工个税已经申报了，另外实际员工工资已经发放了，如何做账啊？

meizi老师 解答

2019-07-03 10:45

借管理费用-工资等贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬贷银行存款  应交税费-应交个人所得税  等

优秀的蜗牛 追问

2019-07-03 11:31

请问工资我可以同时在一张凭证上计提、发放吗？

优秀的蜗牛 追问

2019-07-03 11:31

计提发放时后面附的凭证有银行回单，还用做工资表吗？

meizi老师 解答

2019-07-03 11:39

你好 如果你之前当月没计提的话 可以的  要工资表签字的附后面

优秀的蜗牛 追问

2019-07-03 13:49

请问计提发放工资的分录怎么做（含个税公司承担、含社保公司个人分开承担）

meizi老师 解答

2019-07-03 13:50

按下面我给你发的图片来做就行