异地预缴附加税按市区缴纳，我公司按县城缴纳要怎么做账

wen 追问

2019-07-03 11:29

那我计提附加按我需要交的增值税计提吗

庄老师 解答

2019-07-03 11:37

你好，是的，是这样的，

wen 追问

2019-07-03 15:34

那我根据完税凭证做分录
借:应交税费-城建税等
贷:银行
同时还要做一张
借:税金及附加
贷:应交税费-城建税等
是这样吗？老师

庄老师 解答

2019-07-03 15:49

你好，是的，是这样处理的，

wen 追问

2019-07-03 18:12

预缴的附加大于计提的附加，那我附加还要交吗

庄老师 解答

2019-07-03 18:13

你好，预缴的附加大于计提的附加，不用缴了，

wen 追问

2019-07-03 18:13

抵了还有差额怎么办

庄老师 解答

2019-07-03 18:14

你好，可以留下个月抵扣，

wen 追问

2019-07-03 18:15

好的，谢谢

庄老师 解答

2019-07-03 18:15

应该的，祝你快乐，学习进步