老师您好，其它公司帮我们公司的员工代发工资，我们要怎样进行账务处理

醒醒 追问

2019-07-03 11:34

老师您好，五险一金还有个税也是对方帮我们缴纳，每个月他们付完工资和缴纳完五险一金后，我们就把钱转过去给他们，我们现在是不是一样要计提五险一金和工资

邹老师 解答

2019-07-03 11:41

你好，是的，正常计提五险一金，工资就是了

醒醒 追问

2019-07-03 11:43

老师，我们要付款给对方，借其它应收还是其它应付

邹老师 解答

2019-07-03 11:47

你好，付款给对方是这样做分录 ，借；其他应收款，贷；银行存款

醒醒 追问

2019-07-03 11:50

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2019-07-03 11:51

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

醒醒 追问

2019-07-03 11:53

老师，那我们计提的时候是
借：管理费用-职工薪酬
贷：应付职工薪酬
付款的时候
借：其它应收款
贷：银行存款
那我们没有把应付职工薪酬冲减呀

邹老师 解答

2019-07-03 11:55

你好，对方代发了工资做这个分录，就可以冲销了应付职工薪酬
借；应付职工薪酬，贷；其他应收款

醒醒 追问

2019-07-03 12:09

老师，那我们这边是不是一直挂着其它应收款

邹老师 解答

2019-07-03 12:13

你好，把工资支付了就不会有其他应收款挂账啊
借；应付职工薪酬，贷；其他应收款

醒醒 追问

2019-07-03 12:26

明白了，谢谢老师

邹老师 解答

2019-07-03 13:20

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢