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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2019-07-03 14:48

你好，未开票就做无票收入处理 
借；应收账款 等科目    ， 贷；主营业务收入  ，应交税费-应交增值税

Sunshine囡 追问

2019-07-03 14:52

老师，我看有的企业设立了主营业务收入-未开票收入 已经应交税费-应交增值税-销项税-未开票销项税。这个是因为什么呢？

邹老师 解答

2019-07-03 15:02

你好，这样是处理错误了，收入是根据实现的收入类型设置明细科目核算的，不需要设置未开票收入这个明细的

Sunshine囡 追问

2019-07-03 15:04

那下个月开完票的话，应该如何处理呢？

Sunshine囡 追问

2019-07-03 15:05

是不是做未开票收入的当月也应该确认主营业务成本呢？

邹老师 解答

2019-07-03 15:17

你好，做无票收入的冲销，然后根据开具发票情况做开票收入

Sunshine囡 追问

2019-07-03 15:18

老师，是不是做未开票收入的当月也应该确认主营业务成本呢？

邹老师 解答

2019-07-03 15:27

你好，确认了收入就需要结转相应成本，需要做到成本与收入匹配的

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你好，未开票就做无票收入处理 借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税
2019-07-03 14:48:30
你好 目前学堂暂时还没有专门这方面的课程的 账务处理暂时也没有 还没上架课程
2020-06-15 16:06:48
你好，比如计提工资，税金，折旧，结转成本，计提所得税，结转本年利润等
2019-12-03 09:00:53
你好，你可以在学堂找到一般贸易行业的课程进行学习就是了 
2022-03-18 20:49:38
你好，账务处理是差不多 出口多一个出口退税的环节
2019-10-31 18:34:45
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