送心意

maize老师

职称初级会计师,中级会计师

2019-07-03 15:06

和你开发票分录是一样,借应收账款  贷主营业务收入 应交税费应交增值税

蜕变 追问

2019-07-03 15:08

这个税怎么交?

maize老师 解答

2019-07-03 15:16

你是小规模还是一般纳税人可以说下,

蜕变 追问

2019-07-03 15:17

一般纳税人

蜕变 追问

2019-07-03 15:18

然后就是老师,我没有计提个人所得税,工资也没有计提,我直接发的,个人所得税还有发工资会计分录怎么做

maize老师 解答

2019-07-03 15:19

是销售货物么,那就是你收款金额假设是1000 那你收入是=1000/(1+13%) 税额是=1000/(1+13%)*13%

maize老师 解答

2019-07-03 15:20

申报的时候直接做填写未开发票下面税率13%栏次,需要计提,按下面这个计提

蜕变 追问

2019-07-03 15:23

没有计提的怎么做?

蜕变 追问

2019-07-03 15:23

我们是简易征收,也要按13个点吗?

maize老师 解答

2019-07-03 15:25

需要按上面补计提,那就上面那个13%换成征收率3%或者是5%

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和你开发票分录是一样,借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税
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