老师，如果当月只有一笔销售收入10000元，则销项是1300元，然后这个月也是只有一笔进货14000元，进项是1820元，那这个月这笔进货只能认证吧，如果不认证就没有进项抵，那如果认证了，就变成了多抵了1300-1820=-520，那这多抵的520元，要怎么做账呀

解＠＆姐 追问

2019-07-03 16:35

这报税的会，这多的是不是变成待抵扣进项税，还是怎么样，账务要怎么处理

耿老师 解答

2019-07-03 16:37

你好，不需要做账务处理。申报表上会显示进项税大于销项。

解＠＆姐 追问

2019-07-03 16:42

这种进项大于销项合理吗

耿老师 解答

2019-07-03 16:44

你好，真实业务是合理的。

解＠＆姐 追问

2019-07-03 16:49

那下个月的申报表里，会有显示这多出来的进项然后可以抵吗

耿老师 解答

2019-07-03 16:51

你好，是的，会自动带出的。只要你这个月填写进项数据和销项数据。

解＠＆姐 追问

2019-07-03 16:59

好的，谢谢啦，还有我们一般纳税人月初在税控盘抄税跟小规模开普通发票的一样抄税吗，因为小规模的每到月初盘插上会自动上报汇总和清卡，那一般纳税人是盘插上会自动汇总，然后在去申报，申报完在插上盘就会自动清卡，这样就可以了，不用在处理什么了吗

耿老师 解答

2019-07-03 17:02

你好，税控盘的操作是一样的。