您好，差额征税申报表，附列资料表该怎么填写呢？小规模劳务派遣公司，代发工资，是5%还是填3%征收率？

Queen 追问

2019-07-03 16:48

报税的时候我不太会填，您能帮我看一下么？

小黎老师 解答

2019-07-03 16:49

您好，代发的部分填进扣除部分

Queen 追问

2019-07-03 16:49

小黎老师 解答

2019-07-03 16:50

您好，这样填是可以的

Queen 追问

2019-07-03 16:51

假如我开了15万差额发票，我的差额为0，就是没有收服务费，这个季度又开了其他发票15万，合计30万收入，我这么填对么？小规模

小黎老师 解答

2019-07-03 16:53

您好，那你这样填可以

小黎老师 解答

2019-07-03 16:53

首先你开其他发票15万，税额是多少？

Queen 追问

2019-07-03 16:54

3%的，我之前开的发票都是3%的，第一次开这种差额发票，而且也是第一次报差额税，不太懂

Queen 追问

2019-07-03 16:55

小规模差额征税得时候也要按5%征收率填对么？上面3%的不用管对么

小黎老师 解答

2019-07-03 16:56

您好，我先入为主你是劳务派遣了。那你都开的3%，那要填对应的3%那里了

Queen 追问

2019-07-03 17:02

我在网上查，差额征税的，都是5%征收率，所以就填那了，应该填在上面位置么？3%那

小黎老师 解答

2019-07-03 17:04

您好，要看你具体业务哎，你是劳务派遣还是人力资源还是其他类型？

Queen 追问

2019-07-03 17:05

劳务派遣公司，代发工资

小黎老师 解答

2019-07-03 17:10

您好，那填在5%那一栏

Queen 追问

2019-07-03 17:13

那主表怎么填，把附表16栏不含税销售额填在免税销售额那里么？

小黎老师 解答

2019-07-03 17:15

您好，是的，填在免税销售额。你劳务派遣发票开的是不是不对？要开差额发票

Queen 追问

2019-07-03 17:18

我是劳务派遣公司，帮别人代发工资，这样不对么？工资保险不是可以扣除的么？

小黎老师 解答

2019-07-03 17:22

你好，这样是对的，可以扣除的。

Queen 追问

2019-07-03 17:23

小黎老师 解答

2019-07-03 17:25

您好，还有主表没有填啊