老师好：6月份卖1批固定资产，简易办法3%按2征收，开票增值税是三个点，收了二个点的税，其中那一个1个点要放到什么科目？

平 追问

2019-07-03 22:07

一般纳税人简易征收

郭老师 解答

2019-07-03 22:20

借应交税费-应交增值税-减免税款
贷固定资产清理

平 追问

2019-07-03 23:49

在6月份结转固定资产清理的时候做还是留到7月份做？

平 追问

2019-07-03 23:51

7月份才是交增值税的时候

郭老师 解答

2019-07-04 07:25

6月份做分录的，

郭老师 解答

2019-07-04 07:25

申报的时候把这1%在主表应纳税减征额里面填写

平 追问

2019-07-04 16:08

老师，你好，附表要不要填写

郭老师 解答

2019-07-04 16:17

这个业务在附表一和主表就可以

平 追问

2019-07-04 16:27

附表一没有卖旧固定资产填写的地方

郭老师 解答

2019-07-04 16:31

你截图的11行的就是