6月报销4月的业务员差旅费费用，如何进行账务处理

微雨￡如期 追问

2019-07-04 10:17

重点不是分录怎么做，是想问问这个入账是入到几月？

微雨￡如期 追问

2019-07-04 10:18

而且业务员的，应该记到销售费用吧

小洪老师 解答

2019-07-04 10:18

你好，一般是次月报销，5月份报销，

微雨￡如期 追问

2019-07-04 10:19

就算是5月报销，5月做记账凭证吗

微雨￡如期 追问

2019-07-04 10:19

这样就不符合权责发生制了啊

小洪老师 解答

2019-07-04 10:23

你好，报销的时候计提，6月份做记账凭证

微雨￡如期 追问

2019-07-04 10:24

计提是什么意思

微雨￡如期 追问

2019-07-04 10:27

而且会计当月根本就不太清楚那个费用会发生，都是报销的时候才知道的，怎么个计提法

小洪老师 解答

2019-07-04 10:30

你报销的时候是要计提这笔费用的，

微雨￡如期 追问

2019-07-04 10:31

你的意思是在6月先做一笔计提，再支付是吧

小洪老师 解答

2019-07-04 10:33

你好是的我的意思就是这个

微雨￡如期 追问

2019-07-04 10:47

6月做账  
计提4月份费用  借：管理费用
                             贷：应付账款
支付           借：应付账款
                    贷：银行存款

微雨￡如期 追问

2019-07-04 10:47

这样对吗

小洪老师 解答

2019-07-04 10:48

你好，这样没什么问题的。