- 送心意
俞老师
职称: 注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
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负债的计税基础=负债的账面价值减去未来期间计算应纳税所得额时按照税法规定可予抵税
未来期间计算应纳税所得额时按照税法规定可予抵税=0
减出来是200
2019-07-04 15:10:01
同学,合同违约的违约金在实际发生时允许抵扣的,也就是未来可以抵扣,而行政性罚款是不允许抵扣的
2021-06-13 14:50:28
前面一个是永久性差异,后面一个是暂时性差异!
2019-07-24 08:16:32
你好!
看期末余额
预计负债25+15-6=34
2019-07-07 22:02:01
税法按175%计
所以计算就是300*1.75=525
2021-08-23 01:27:09
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