老师 我看公司之前会计会的凭证 查看科目明细账里应付职工福利这块最后在报表中出现负数余额 是不是凭证做错了 是不是还需要做个凭证 让福利期末变0？

尊敬的金鱼 追问

2015-09-25 15:44

谢谢老师，我刚自己摸索出来了 和你的答案一样 现在账平了 谢谢！~~

邹老师 解答

2015-09-25 15:15

这种情况可能是没有计提福利费，就直接通过应付职工薪酬-福利费支付了，所以造成负数

邹老师 解答

2015-09-25 15:40

借；管理费用-福利费 贷:应付职工薪酬-福利费

邹老师 解答

2015-09-25 15:47

不客气，今后如有税务、会计方面的问题欢迎提问