老师，申报表里的其他收入，工会筹备金怎么申报

善良的❤️ 追问

2019-07-04 20:42

6月30日，资产负债表上，应付工资期末数为4000，那就是填写4000吗，老师

邹老师 解答

2019-07-04 20:47

你好，不是看期末余额
而是看4-6月份每个月应付工资贷方计提的金额

善良的❤️ 追问

2019-07-04 20:49

每个月计提的都是4000元应付职工薪酬

善良的❤️ 追问

2019-07-04 20:49

那就是应该填写12000元吗？老师

邹老师 解答

2019-07-04 20:49

你好，那季度工会筹备金计税依据就按12000填写申报就是了

善良的❤️ 追问

2019-07-04 20:52

老师，是这样填写吗？

善良的❤️ 追问

2019-07-04 20:52

那就是得报240元的税款

邹老师 解答

2019-07-04 20:54

你好，是的，是这样填写申报的

善良的❤️ 追问

2019-07-04 20:57

老师，我们是小微企业，小规模纳税人，这个税种没有优惠减免政策？谢谢

善良的❤️ 追问

2019-07-04 20:58

老师，我们是小微企业，小规模纳税人，这个税种有没有优惠减免政策？谢谢

邹老师 解答

2019-07-04 21:02

你好，工会经费是没有减免政策的

善良的❤️ 追问

2019-07-04 21:03

老师，这个会计分录怎么做？

邹老师 解答

2019-07-04 21:07

你好
借；管理费用等科目      ，    贷；其他应付款——工会经费
借；其他应付款——-工会经费  ，  贷；银行存款等科目

善良的❤️ 追问

2019-07-04 21:08

这个分录应该是6月底做吗？

邹老师 解答

2019-07-04 21:13

你好，计提是6月底，缴纳是7月初

善良的❤️ 追问

2019-07-04 21:26

老师，我没有计提怎么办？资产负债表，损益表，我都申报了？有没有影响，我7月份补做分录行不行？谢谢

善良的❤️ 追问

2019-07-04 21:26

老师，我没有计提怎么办？资产负债表，损益表，我都申报了，有没有影响？我7月份补做分录行不行？谢谢

邹老师 解答

2019-07-04 21:33

你好，严格来说是需要去撤销之前报送的报表，然后补计提，再按补计提之后的报表数据报送的

善良的❤️ 追问

2019-07-04 21:43

好的，谢谢老师你辛苦了

邹老师 解答

2019-07-04 21:59

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
晚安