老师，本月有工程收入，本月也有进账材料费，可以结转工程施工材料费，本期的工程施工人工费这块不一定要在本月就要结转吧

人生旅途 追问

2019-07-05 09:16

当月是发生人工了，但是没收到劳务票

小洪老师 解答

2019-07-05 09:19

你好，这样的话可以先不结转

人生旅途 追问

2019-07-05 09:28

但是本月这个分录要不要做？借：工程施工――合同成本――人工费，贷：应付职工薪酬

小洪老师 解答

2019-07-05 09:29

你好，这个分录需要计提一下借：工程施工――合同成本――人工费，贷：应付职工薪酬

人生旅途 追问

2019-07-05 09:36

如果劳务公司给我们开票了，再做分录，借，主营业务成本，贷工程施工

小洪老师 解答

2019-07-05 09:39

你好，是的，没问题的，直接结转