邹老师，你好，这是我去年开票做的工会经费和印花税分录，请帮忙告诉我怎么调整?

陈艳 追问

2019-07-05 10:42

老师，就这样调就行了，还是需要先冲红，再做正确的分录？

邹老师 解答

2019-07-05 10:49

你好，可以直接这样按图片调整的

陈艳 追问

2019-07-05 10:52

好的，老师，这样对年终汇算清缴有影响吗？

陈艳 追问

2019-07-05 10:53

老师，我之前做的工资是当月计提，下月发放，现在我可以做成当月计提，当月发放吗？

邹老师 解答

2019-07-05 11:02

你好，不影响汇算清缴申报的
如果你单位是当月发放当月工资，可以做到当月计提，当月发放的

陈艳 追问

2019-07-05 11:06

老师，我前面都是当月计提，下月发放，现在当月计提，当月发放也可以的是吧？我就想把应付职工薪酬科目调成0。还有12月份的工资一般在汇算清缴前发放都是不用调增的吧？

邹老师 解答

2019-07-05 11:13

你好，如果你单位是当月发放当月工资，可以做到当月计提，当月发放的
在汇算清缴之前发放了的工资是不需要做纳税调增处理的