老师，我们小规模季销售没有到30万，所以免增值税，但是我应该怎么做分录呢，我做出来应交税费应交增值税下面有余额，这个怎么弄呢？

/yy许愿 追问

2019-07-05 14:01

这个做到哪个月呢，做主营业务收入后马上做吗？还是下个月呢

小黎老师 解答

2019-07-05 14:02

您好，这个是季度末的最后一个月确定本月免征的时候做

/yy许愿 追问

2019-07-05 14:04

那这个还得交所得税

小黎老师 解答

2019-07-05 14:06

你好，需要交所得税的

/yy许愿 追问

2019-07-05 14:10

这个季度的所得税是计到这个月还是下个月呢

小黎老师 解答

2019-07-05 14:16

这个季度的所得税计提到季度末当季度

/yy许愿 追问

2019-07-05 14:37

我的软件没有营业外收入（减免税额），增加也只有成营业外收入-减免税额，这个有关系吗？

小黎老师 解答

2019-07-05 14:39

您好，这个是可以的呀，我括号就是二级科目

/yy许愿 追问

2019-07-05 14:40

哈哈好的，我就是专栏和二级科目有点分不清

小黎老师 解答

2019-07-05 14:42

您好，这个是二级科目的 我写分录写习惯了

/yy许愿 追问

2019-07-05 14:43

其实这个分不分清应该都没什么关系的吧，全部当成二级科目

小黎老师 解答

2019-07-05 14:45

您好，这个问题不大，多数是二级科目

/yy许愿 追问

2019-07-05 15:03

老师，现金流量表是不是必须填写呀，我看我们公司从来没填写过

小黎老师 解答

2019-07-05 15:18

您好，现金流量不是必须要填的