老师，我们公司每个月都会付劳务费2560（2560是扣过440元个税以后的钱 税前为三千元）给一个人 6月份我忘记申报个税 决定7月份一起申报6000 个税为960元 我这个要怎么做账啊？

是小星星啊~ 追问

2019-07-05 17:43

没明白？您的意思是说我不可以7月一起补申报？

耿老师 解答

2019-07-05 17:45

你好。劳务费是按月按次申报的，这样的话两个金额合并在七月份申报的话，会影响七月份的个税

是小星星啊~ 追问

2019-07-05 17:49

我明白  这样我们就比以往多缴纳80元个税   这个费用我准备由我打入公账算我个人的处罚金  然后再用钱去扣个税

耿老师 解答

2019-07-05 17:50

你好，这样的话是可以的。

是小星星啊~ 追问

2019-07-05 17:54

嗯嗯  就是我不知道要怎么做账了  我现在是做 借 管理费用—劳务费 3000 贷 银行存款2560  应交税费440  然后呢？如果我这么操作了  分录要也么做鸭

耿老师 解答

2019-07-05 18:56

你好！分录是没有变化的，多交的个税你是用其他顶替出来的话，与这个分录没有关系了。

是小星星啊~ 追问

2019-07-05 18:59

那我多交的那个80元得分录怎么做呀  借：银行存款 贷应交税费 ？是这样么？

耿老师 解答

2019-07-05 19:02

你好，这里不是3000，是6000了，因为你是和两个月的放在一起了。所以个税对于7月份来说也没有多付。你上面的分录是对的，金额需要更改一下就可以。