老师,我们是一般纳税人制造业,我们收到一张“”代 问
那个还是计入运费处理 答
老师,就是我们公司之前做活动 交物业费送礼品 其 问
停车票,不做对应成本即可 答
厂房在一家没有生产经营的企业名下,这个厂房需要 问
那个需要计提折旧的,房子会老化的 答
老师好,报季度增值税时开出票但款项还没收到,申报 问
您好,要的,这个和收到钱无关的 答
2024年8月份我们公司有一个委托加工业务,当时未申 问
若是按次申报印花税的,可现在按次补申报 答

一般纳税人月末结转增值税 分录1 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费——未交增值税分录2 借:应交税费—应交增值税—进项税额转出 应交税费—应交增值税--转出未交增值税 贷: 应交税费—应交增值税--进项税额 借:应交税费—未交增值税 贷:应交税费—应交增值税—转出未交增值税一般结转增值税就用分录1就可以了? 分录2是进项税额有留底税额借方余额 进项税额转出有贷方余额的情况下?
答: 学员你好,计提增值税就是用的分录1,需要将本月的销项税和进项税都结转到“应交税费-应交增值税-转出未交增值税”科目,也可以年度结转。
认为应交税费-应交增值税(进项税额转出)结转时的分录我认为有问题 结转的会计分录:借:应交税费/应交增值税/未交增值税 贷:应交税费/应交增值税/进项税额转出 进项转出应在借方才对啊
答: 你进项税转出的时候,就是贷应交税费/应交增值税/进项税额转出 结转的时候,应该是在借方
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
请问老师,下面的“增值税:结转销项税额、进项税额”结转分录,第3项的进项税额转出不是很明白,可以分析一下吗?谢谢 1.结转进项时:借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-应交增值税-进项税额2.结转销项时:借:应交税费-应交增值税-销项税额 贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税3.结转进项税额转出:借:应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税
答: 要先把进项税结转至未交增值税,然后再从未交增值税转出

