老师你好，这边有笔业务就是，发票是二月份开具的（总价11206，税点16%），然后前任会计一直没认证，直到五月份付款之后发现认证失败，只能打回去让对方重开发票，但是开的是13%的发票，金额是10916.16，发票6月份认证，这笔业务需要怎么做，分录怎么做，可以教一下吗？谢谢

???? 追问

2019-07-08 11:23

那这笔分录该怎么做，麻烦您

郭老师 解答

2019-07-08 11:26

之前错误的没有做是不，按你这次开的发票借库存商品，进项贷银存

???? 追问

2019-07-08 11:31

那五月份付款的，就做预付账款么，因为发票退回去之后，是六月份才收到新发票

郭老师 解答

2019-07-08 11:40

是的可以记预付，五月份没有销售的话在六月份做入库

???? 追问

2019-07-08 12:17

好的，谢谢您

郭老师 解答

2019-07-08 12:20

不用客气的，应该的