老师，我们是核定征收，为什么第二季度要减掉第一季度的实际缴纳的

萌 追问

2019-07-08 15:08

没明白什么意思，

答疑苏老师 解答

2019-07-08 15:16

你好 就是你看下上面写的是本年累计金额 就是1-6月份的累计金额 所以要减第一季度

萌 追问

2019-07-08 15:20

那减掉后就是负数了！我这个月按照97087.38算应该交485.44的企业所得税税

答疑苏老师 解答

2019-07-08 15:24

你好 你们第二季度亏损吗？

萌 追问

2019-07-08 15:25

我们是核定征收的！亏不亏都要交企业所得税的吧

萌 追问

2019-07-08 15:27

是亏损

答疑苏老师 解答

2019-07-08 15:29

你好 那不能出现负数哦 你的收入额是不是填的不对 只填了第二季度的

萌 追问

2019-07-08 15:31

好像是，取公式应该1-6月份是吧，我写成4-6

答疑苏老师 解答

2019-07-08 15:41

你好 是的 应该是1-6月份的

萌 追问

2019-07-08 15:44

不对老师，我这个应该是4-6这边是本月金额

答疑苏老师 解答

2019-07-08 15:46

你好 是的 本月金额是4-6 余额 本年累计金额是1-6

萌 追问

2019-07-08 15:49

那我这样就没错的！这个季度是亏损，但是我应该要交企业所得税的

萌 追问

2019-07-08 15:50

我这个季度开了100000的发票，我们核定征收，那企业所得税是要交的，这样减掉上个月，是0

答疑苏老师 解答

2019-07-08 15:57

你好 你们核定的是按收入来核定的 就按收入乘以一定的比例乘以税率 所以不能出现负数的