收到这样的完税凭证怎么做账

blue girl 追问

2019-07-09 10:33

当年的账怎么涉及到以前年底损益呀

blue girl 追问

2019-07-09 10:33

还有这个是完税证明，没有银行回单怎么做银行存款呀？

月月老师 解答

2019-07-09 10:36

你好，这是补缴的去年的所得税。

blue girl 追问

2019-07-09 10:37

那没有银行回单，怎么做银行存款呀？

月月老师 解答

2019-07-09 10:38

你好，你没有缴款，怎么会有完税凭证呢。

blue girl 追问

2019-07-09 10:38

那也不一定是通过公账转呀？

月月老师 解答

2019-07-09 10:40

你好，你需要弄清是公转账，还是个人支付。不然贷方科目没法做账。

blue girl 追问

2019-07-09 10:41

不是还有一笔滞纳金吗？

blue girl 追问

2019-07-09 10:41

怎么不做账？

月月老师 解答

2019-07-09 11:12

你好，全额计入损益。
以前年度损益调整-所得税费用
以前年度损益调整-营业外支出

blue girl 追问

2019-07-09 17:31

企业所得税根据什么来填写的

月月老师 解答

2019-07-09 17:35

你好，是根据利润总额来计算的。

blue girl 追问

2019-07-09 17:36

企业所得税报表显示的是本年累计数

blue girl 追问

2019-07-09 17:37

那去年多少的成本不管了吗？

月月老师 解答

2019-07-09 17:39

你好，补缴的是税务局通过他的系统稽核的，是全年的数据核算的。

blue girl 追问

2019-07-09 17:43

这样子提前折旧不多出的成本就废了

月月老师 解答

2019-07-10 06:55

你好，我没明白你的意思。

blue girl 追问

2019-07-10 08:54

提前折旧不是多出很多费用吗？

blue girl 追问

2019-07-10 08:54

这笔钱多出来怎么办？

blue girl 追问

2019-07-10 08:54

去年的不给抵了

blue girl 追问

2019-07-10 08:55

不是五年之内亏损都可以抵吗？

月月老师 解答

2019-07-10 09:44

你好，是的，五年以内都可以弥补亏损。

月月老师 解答

2019-07-10 09:44

你好，你把多计提的冲回。

blue girl 追问

2019-07-10 09:45

那去年的亏损不管，那怎么弥补

月月老师 解答

2019-07-10 10:33

你好，去年的亏损，今年的所得税可以先弥补亏损，再计提所得税。