我们公司是小规模，买了一辆车租出去了，我们给对方开的增值税普通发票，开票后做分录是借其他应收款，贷，其他业务收入，对方给钱后借，银行存款贷其他应收款，是不是要结转成本怎么结转?

书画怡情 追问

2019-07-09 11:24

分录是不是借，其他业务成本，贷，累计折旧啊

书画怡情 追问

2019-07-09 11:27

还有是去年4月12买的车，就租出去了，4月给了5580元，4月不提折旧怎么结转

张蓉老师 解答

2019-07-09 11:31

您好，是的，分录为借：其他业务成本  贷：累计折旧，4月份不提折旧就不结转。

书画怡情 追问

2019-07-09 11:41

老师，还有他不是每个月都给钱，4月份给了，9月份又给了38380元，这怎么办？

张蓉老师 解答

2019-07-09 11:43

您好，每个月都做笔计提，借：其他应收款  贷：其他业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税额；结转成本时借：其他业务成本，贷，累计折旧；收到款后，借：银行存款或库存现金 贷：其他应收款

书画怡情 追问

2019-07-09 12:44

他不是每天都给钱，他说用几天就给几天的钱

张蓉老师 解答

2019-07-09 13:35

您好，那结转成本时，也可以将折旧先借：管理费用-折旧费 贷：累计折旧，然后根据出租天数来将管理费用的折旧费分摊到其他业务成本中去，借：其他业务成本 贷：管理费用-折旧费