下午好，小黎老师，有在吗？

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-07-09 14:07

就是有一个员工上个月没有出勤的，没有工资，但还是照样有帮他买社保，那帮他买的这个社保需要挂账吗，是不是挂在其他应收款

小黎老师 解答

2019-07-09 14:08

您好，这个需要员工自己承担的就挂账其他应收款

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-07-09 14:08

个人部份的，

小黎老师 解答

2019-07-09 14:10

您好，个人部分挂账处理

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-07-09 14:11

是不是挂：其他应收款-某某员工

小黎老师 解答

2019-07-09 14:12

您好，是的 挂这个科目

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-07-09 14:24

老师，麻烦你帮忙看下这个工资表，要怎么写计提和发放工资 的分录，红色方框的部份就是这个员工这个月没有工资 ，但是有帮他买社保，所以是-383.08

小黎老师 解答

2019-07-09 14:42

发放工资的时候  借 其他应收款 -XX 贷   其他应付款-代扣社保

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-07-09 14:49

老师，能不能麻烦你写的详细一点呀

小黎老师 解答

2019-07-09 14:50

您好，就是 借 其他应收款-员工 贷 其他应付款 代扣社保   缴纳社保的时候  借 应付职工薪酬-社保 其他应付款-代扣社保 贷 银行存款

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-07-09 14:58

老师，能不能麻烦你把所有的都写出来一下呀，谢谢小黎老师

小黎老师 解答

2019-07-09 15:01

您好，妹妹哎，我都这么写了还不会呀 计提 借管理费用-工资 贷 应付职工薪酬-工资  发放 借 应付职工薪酬-工资 其他应收款-XX员工 贷 银行存款 其他应付款-代扣社保  应交个税

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-07-09 15:04

没办法呀，基础太差了

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-07-09 15:05

请老师多多原谅

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-07-09 15:15

小黎老师，领用支票和银行回单写着产出未提货，付款28元。还没看到有发票的，是做借：其他应付款，还是借：营业外支出啊

小黎老师 解答

2019-07-09 15:48

您好，这个是什么业务的支出？买支票吗？直接入管理费用

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-07-09 15:51

不是的，就是产品未提货有个28的罚款

小黎老师 解答

2019-07-09 16:25

您好，计入 营业外支出

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-07-09 17:16

老师，想问一下，社保申报的时候是申报了三人，但是工资表只有两人，单位部份934.83，个人部份383.08，这个金额是入两个的金额，还是三个的啊

小黎老师 解答

2019-07-09 17:35

您好，你工资表我刚刚看是负数呀？你做进去了呀？

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-07-09 17:35

什么负数

小黎老师 解答

2019-07-09 17:39

你好，你刚刚问的分录那个人的代扣社保是负数呀