老师，您好，我想咨询一下，我之前在做营业成本的时候，把数据填高了，用毛利率法做的，但实际成本要少很多，我准备调整营业成本，降低风险，怎么做分录呢，老师

1434072954 追问

2019-07-09 17:10

老师，以什么单据入账呢

蒋飞老师 解答

2019-07-09 17:21

调账单，减少毛利率的依据可以做记账依据

1434072954 追问

2019-07-09 17:26

那老师，我们上个月没有产生销售，如果调整的话，上个月主营业务成本就是负数，有影响吗

蒋飞老师 解答

2019-07-09 17:31

可以在有收入的月份调整

1434072954 追问

2019-07-09 17:40

但是我这个月要填企业所得税季报了，有影响吗，老师

蒋飞老师 解答

2019-07-09 17:43

保证1-6月汇总不是负数就可以

1434072954 追问

2019-07-09 17:44

什么汇总不是负数呢，老师

蒋飞老师 解答

2019-07-09 17:53

就是1-6月份主营业务成本累计不是负数

1434072954 追问

2019-07-10 09:26

好的，谢谢老师

蒋飞老师 解答

2019-07-10 09:29

不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。