老师：填写2019年2季度的企业所得税季度预缴纳税申报表（A类2018版）时，季初资产总额（万元）是填2019年3月资产负债表的期末余额，季末资产总额（万元）是填2019年6月资产负债表的期末余额吗？谢谢老师 19/07/09 16:56

我的54 追问

2019-07-09 17:05

我现在在填第二季度的企业所得税，里面的季初资产总额是自己生成的
就不用改他是吗

maize老师 解答

2019-07-09 17:06

没有问题就不需要改动你填写期末数就可以

我的54 追问

2019-07-09 17:06

我们直接看6月份的资产负债表里面的期末金额填季末资产总额就可以是吗

maize老师 解答

2019-07-09 17:07

是的，这个是万元你记得除10000

我的54 追问

2019-07-09 17:07

我看了季初资产总额是我填第一季度报表时的季末资产总额，这个季度他直接变季初资产总额

我的54 追问

2019-07-09 17:10

我还想问我有一户企业是零申报，但是我上个季度的资产总额填错了，忘了换算单位。不过这个季度的已经申报正确的数据。但是上个季度的报表我去税局问了不能更改，这样会对企业有什么影响吗？

maize老师 解答

2019-07-09 17:11

这个影响判断是不是小型微利

我的54 追问

2019-07-09 17:14

所以只要我们公司还没发生收入，不用交税的前提下是没有影响的是吗、

maize老师 解答

2019-07-09 17:22

但是这个所得税这个缴纳判断是看一年的，你这个到时候取数看就是你填写这个