小规模纳税人申报表怎么月没超过10万，季没超过30万的，减免在哪儿填？

一木成林 追问

2019-07-10 17:38

填什么金额？

月月老师 解答

2019-07-10 17:38

你好，填你的不含税收入。

一木成林 追问

2019-07-10 17:39

填实际不含税收入吗？

月月老师 解答

2019-07-10 17:39

你好，是的，季度的不含税销售额。

一木成林 追问

2019-07-10 17:40

那这季度买了，税控设备了，不用交税，也就不能抵扣了，是吗？

月月老师 解答

2019-07-10 17:41

你好，是的，需要缴税的时候再抵扣。

一木成林 追问

2019-07-10 17:54

啊，主表只在免税销售额里填就行了是吗？别的地方还填吗？

月月老师 解答

2019-07-10 17:55

你好，其他地方不填的。

一木成林 追问

2019-07-10 17:56

第3行不用填吗？

月月老师 解答

2019-07-11 08:49

你好，是不需要填写的。

一木成林 追问

2019-07-11 08:52

就填“小微企业免税销售额”一栏就行是吧

月月老师 解答

2019-07-11 09:03

你好，是的，就是这一栏。

一木成林 追问

2019-07-11 09:04

好的，谢谢老师

月月老师 解答

2019-07-11 09:15

不客气，麻烦给个五星好评，谢谢了。

一木成林 追问

2019-07-11 17:26

老师您好，请问我们1月份有笔收入是这样的，这是去年发生的业务，但去年没收到款就没有确认收入。今年1月收到的款确认了收入还结转了本年利润和利润分配。但汇算清缴时发现账做错了，就调增了。可是我的会计账和报表不会做了。我是这么调的
借：利润分配——未分配利润
贷：本年利润
借：本年利润
贷：主营业务收入
借：主营业务收入
贷：以前年度损益调整
借：以前年度损益调整
贷：利润分配——未分配利润
可这样做为什么我的利润表里不是显示冲减的收入，而是显示两笔收入呢？

月月老师 解答

2019-07-11 17:31

你好，我没明白你的意思，是去年的收入，没确认，汇算清缴补税了，是吗