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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2019-07-10 19:57

你好，季度所得税   应纳税额=利润总额本年累计*适用税率-以前季度预缴税额
借；所得税费用，贷；应交税费——企业所得税
过账，结转损益，再过账，结账
根据利润表本年累计收入，成本，利润总额数据填写申报

默然以言 追问

2019-07-11 10:35

社保计提时，借：管理费用-社保（公司承担部分） 贷：其他应付款-社保 这样可以吗？

邹老师 解答

2019-07-11 10:40

你好，贷方是应付职工薪酬科目

默然以言 追问

2019-07-11 10:43

但是前面也是这样做的，该怎么修改呢？

邹老师 解答

2019-07-11 10:52

你好，在你分录基础上做这个调整分录
借；其他应付款-社保，贷；应付职工薪酬——社保

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你好，季度所得税 应纳税额=利润总额本年累计*适用税率-以前季度预缴税额 借；所得税费用，贷；应交税费——企业所得税 过账，结转损益，再过账，结账 根据利润表本年累计收入，成本，利润总额数据填写申报
2019-07-10 19:57:03
您好！可以是可以，但是不规范
2018-07-04 15:23:47
你好，先做账再申报。因为申报税务时要先申报财务报表
2018-01-09 11:43:34
您好 去税务大厅柜面更正汇算清缴申报表
2021-08-25 10:11:28
你好；     先结转损益 ；然后计算所得税   结转所得税费用科目    
2023-01-10 12:37:47
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