请教一下我公司适用小企业会计准则，我现在要调整以前年度少挂费用，没有以前年度损益调整科目，我该用哪个科目？分录怎么做

Lynn 追问

2019-07-10 21:03

借未分配利润，贷，银行存款吗？

耿老师 解答

2019-07-10 21:13

你好，是的。缘原分录涉及损益类的用会分配利润代替。

Lynn 追问

2019-07-10 21:15

应交税费应交印花税一直有个余额，我该做什么分录调掉？

耿老师 解答

2019-07-10 22:09

你好，是计提多了还是交纳多了？

Lynn 追问

2019-07-10 22:14

是以前那人自己现金缴纳没有做进去，计提的就一直挂着余额

耿老师 解答

2019-07-11 00:06

你好！补做缴费分录就可以

Lynn 追问

2019-07-11 08:02

是18年度的，那现在分录怎么做？

耿老师 解答

2019-07-11 08:53

你好！不是计提了吗？不影响当期损益  借：应交税费  贷：现金