老师，我4月份社保缴费只有养老保险和失业险，这个怎么做帐呢

Liu Liu Liu 追问

2019-07-11 10:12

社保5月份缴纳，4月份可不可以不计提，5月份直接计提和缴纳

邹老师 解答

2019-07-11 10:18

你好，需要在4月份做计提分录，5月份做缴纳分录

Liu Liu Liu 追问

2019-07-11 10:20

当月计提，结转时怎么做分录呢

邹老师 解答

2019-07-11 10:27

你好，你是指结转到本年利润？

Liu Liu Liu 追问

2019-07-11 10:28

是的

邹老师 解答

2019-07-11 10:33

你好，借；本年利润，贷；管理费用等科目