在税务局代开专票直接在自助机上缴税了，然后写分录的时候不计提直接做借营业税金及附加贷银行存款，这样会有问题吗？

魁梧的朋友 追问

2019-07-11 20:46

都缴纳了，然后银行缴税凭证是分开写的两个税和相应数字

魁梧的朋友 追问

2019-07-11 20:50

不知道这样行不行呢？1、借：应收账款/银行存款等
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税
2、借：主营业务税金及附加-城建税
贷：银行存款/现金

邹老师 解答

2019-07-11 21:02

你好，应当是这样做分录
1、借：应收账款/银行存款等
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税
借；税金及附加，贷；应交税费-城建税
2、借：应交税费-应交增值税
应交税费-城建税
贷：银行存款/现金