麻烦问下就是开票提出来得税在应交税费里面，但是实际发生不用交税！那这个应交税费怎么能冲减掉？

丽 追问

2019-07-11 21:31

麻烦问下怎么能是营业外收入呢？我实际就不用交的

bamboo老师 解答

2019-07-11 21:32

请问您是小规模纳税人么

丽 追问

2019-07-11 21:33

是一般纳税人

bamboo老师 解答

2019-07-11 21:33

那请问是什么情况计提了不需要交税？

丽 追问

2019-07-11 21:33

我实际开的票是借应收账款，贷主营业务收入，贷应交税费

bamboo老师 解答

2019-07-11 21:34

那这个销项税额如果没有进项抵扣 需要缴纳啊

丽 追问

2019-07-11 21:35

我这个是劳务派遣公司，这个票开出来的是工资，都是成本！

bamboo老师 解答

2019-07-11 21:41

意思是您收到对方单位的工资 代发放 然后开具了工资发票？

丽 追问

2019-07-11 21:43

对

bamboo老师 解答

2019-07-11 21:44

那不需要缴纳的税款可以冲减主营业务成本

丽 追问

2019-07-11 21:47

明白了！谢谢！那就是！借主营业务成本，结应交税费，贷应付职工薪酬？

bamboo老师 解答

2019-07-11 21:49

是的 分录这么写可以的

丽 追问

2019-07-11 21:49

好的，谢谢！

bamboo老师 解答

2019-07-11 21:50

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快